每年新增归集数亿、每年新增贷款数亿，每年支付职工提取数亿，这是娄底住房公积金管理运行的当前规模。除了日益增长的规模给娄底城镇职工改善住房条件所带来的欣喜，这期间所面临的管理与金融风险问题也同时摆在了我们面前。世界金融风暴对世界经济生活的影响，让所有人们都开始重视金融风险问题，也延伸到对住房公积金制度实行过程中必然要面临的风险问题上来。如何应对这一政府重视、职工关注的问题，成为住房公积金事业健康发展过程中必须重视、必须面对、必须解决的重大课题。

一、用科学发展观深刻认识发展与风险并存的辩证统一关系，牢固树立风险防范与控制理念

一切事物的发展必然伴随着风险，这是我们首先必须正视的客观规律。也可以说，没有风险就没有发展。作为经济体制改革的新生事物，住房公积金事业十多年曲折的发展中处处存在着的不可否认的种种风险，恰证明了发展与风险的依存性。即便是通过付出代价解决了一个又一个的问题，化解了一个又一个风险，使住房公积金事业逐步走向规范化轨道，但毕竟这是一项刚刚兴起的年轻的事业，巨大的发展前景也预示着相应风险的存在。要发展，就必然面临风险；要健康发展，就必须采取必要的风险防范和控制手段，降低风险度，使发展的成果远远高过风险损失。如若因为存在风险就不求发展，甚至放弃发展，明显不可取之。如若只管发展，不顾风险，回避风险问题，那就有可能导致风险肆虐，加大风险损失，发展的成果被淹没，这自然不可为之。

娄底住房公积金事业所经历的违规项目贷款、委托理财、逾期贷款增多的曲折历程，究其根本原因，就是只管发展、不管风险。内部监控缺失、外部监督机制没有建立也是其中重要原因之一。对一项利国利民的事业，只看到其发展有利的一面，而忽视了其风险的存在，这是人的理念性问题。没有牢固树立发展与风险并存的理念，发生重大事故是必然的；发生重大事故之后如果只是解决问题，而不是以此为戒，确立风险防范观念，建立风险防范和控制体系，那么，类似的风险事故仍然会发生。时过境迁，如今娄底的住房公积金已是数十亿的掌控规模，可以想象，重大风险事故的发生，将可能是以前的数倍，甚至数十倍，那将是不可承受的致命打击。

有鉴于此，娄底住房公积金管理中心从人的观念抓起，把树立风险理念、强化风险意识列为各项工作开展的切入点，有计划地开展了风险防范与监控的教育与警示活动，将发展与风险防范的辩证关系观念灌输到每一个人，将科学发展观教育与风险防范教育紧密结合起来，将提高工作效率和服务质量与风险防范有机衔接配套在一起，人人讲发展，人人谈风险，为娄底住房公积金事业持续稳定健康发展创建一个前瞻性与现实性相结合的思想观念氛围打下了良好的基础。

二、用科学发展观充分认识住房公积金事业发展目标，通过风险防范与控制促进事业的健康发展

胡锦涛总书记在党的十七大报告中提出，努力使全体人民“住有所居”，并明确要求“加快解决城市低收入家庭住房困难。”这体现了科学发展、和谐发展的要求。把国家这一重大发展目标任务作为自己的中心目标，是住房公积金管理中心一切工作的根本依据和基本出发点。与此相对应的子目标就是“全面制度覆盖、全面规范缴存、全面充分使用”，以及实现这个目标不可不重视、不可不全面贯彻到底的风险防范与控制目标。

住房公积金制度的覆盖面直接涉及到职工能否透过这项制度享受到住房消费的补贴和改善住房条件所得到的政策性支持贷款，也就直接影响到“住有所居”目标的实现，从而形成风险。作为专门管理机构的住房公积金管理中心理所当然承担着主要工作任务，也承担着相应的风险。自2008年开始，娄底住房公积金管理中心在大部分行政机关和国营大企业制度覆盖的基础上，制订了全面覆盖财政供养职工、全面推进大中企业职工制度覆盖进程、全面突破民营企业职工的战略目标，在各级政府的支持下分阶段重点实施，取得了中心城镇之外的乡镇80%以上，大中型企业50%以上干部职工制度覆盖的成效，突破了企事业单位临时聘用职工制度覆盖瓶颈，使全市正常参缴职工接近二十万人。实现全面制度覆盖，则不是一个管理机构所能承担和完成的事情。实践证明，各级党委政府的重视和支持至关重要，各级相关行政管理部门的配套支持不可或缺，每一个党政机关、企事业单位的领导清醒地意识到住房公积金制度的建立是关系到每一个干部职工切身利益，关系到国家“住有所居”发展目标能否实现的问题，尤其是对不顺应政策要求所要承担的风险后果，这或许需要假以时日，但却是必须面对的客观事实。

住房公积金制度覆盖之后的运行结果，决定了这项制度的实际效用，效用的高低是衡量这项改革生命力强弱的根本标准，高效用就是发展，低效用就是风险。从参缴职工最为直接的利益来讲，就是缴存的住房公积金的数量，从管理上讲，就是规范缴存的问题。按照政策规定的标准，确定规范化的缴存基数，按月及时足额缴存到位，正所谓“落袋为安”。相反，随意性的缴存基数导致职工专项分配收益的不公平，未及时缴存导致职工存款利息损失、影响职工正常提取和贷款操作需求，甚至未及时缴存背后可能发生的被挤占挪用、贪污情况，都将造成系统性的风险事故发生。事实上，这已经成为公众性的问题。处理好这个问题，首先要解决财政预算到位问题，行政机关部门的行为对全社会的表率作用极大，如果“铁饭碗”职工都不能拥有这样的保障，其他类型单位职工得不到保障也就有了不应有的依据。因此，这类风险的防范关键在于能否得到各级政府的重视和支持。

筹集住房公积金的目的，就是要解决中低收入家庭改善住房条件资金不足的问题，换句话说，就是提供贷款。但凡贷款，就存在不能收回贷款的风险，提供贷款就意味着承担相应的风险，贷款越多，风险就越大，这是一个“两难”问题，也是当前业界和公众议论最多的问题。无疑，只有充分的贷款使用，才能实现为职工改善住房条件提供资金支持的大目标，不能要求毫无风险的贷款，也不能因为存在风险就不贷款，不能因噎废食。我们要做的就是在充分运用资金的前提下，采取有效的办法防范风险和控制风险，并允许存在合理的风险度。住房公积金贷款占据个人住房消费贷款比重越来越大的趋势，表明这项制度在发挥着其应有的作用，但同时预示着风险防范和控制也将成为住房公积金管理的重中之重，毕竟，逾期贷款、贷款呆坏账虽然难以避免，但不能任其泛滥成灾。

三、高度重视、全面建立风险防范和监控机制

住房公积金事业的健康发展是建设和谐社会的要求，健康发展的标志就是高效与低风险。高效高风险、低效低风险不可取，低效高风险更不可为。在明确发展目标并坚定不移地促进目标实现的前提下，我们必须同时考虑如何在肯定有风险的环境里对可能产生的各种风险进行识别、衡量、分析、评价，并适时采取及时有效的方法进行防范和控制，用最经济合理的方法来综合处理风险，把风险减至最低，这才构成科学的发展，才是把握了了科学发展观的精髓，才是践行科学发展观。

或许住房公积金制度本身就天生不足，尤其是在风险防范和控制方面，存在着体制的掣肘和机制的缺失，比如区域封闭式运作和监管体制不顺的问题，贷款使用规模无统一规范限制导致的“仓位”风险问题，呆坏账难以冲销问题，计算机辅助信息系统缺乏规范认证所隐含的风险问题等，其中主要是系统性风险。从另一个角度来讲，这些恰恰给予了住房公积金风险管理研究和发展的空间，也提醒了承担具体运作任务的住房公积金管理中心在风险防范和控制方面所要承担的探索性任务。

在近几年的工作实践中，娄底住房公积金管理中心主动融入风险防范和控制理念，提升风险管理地位，把安全问题作为各项决策的必备条件之一，作为衡量各项工作发展的重要保障条件来考核评价。

管理体制上，在业内率先成立了专门的风险管理机构，与稽核监察紧密结合，识别风险，着眼于风险控制和风险规避，形成全面完善的风险防范、监控运作系统，构建“决策、运行、管理、监控”机构分立、运行合一的科学管理体系。

在制度覆盖方面，树立住房公积金制度没有百分之百覆盖就是风险的观念，开展了全市应纳入制度覆盖单位和职工摸底工作，制定了“先大后小、先易后难，分阶段重点实施、逐步全面覆盖”的发展方针，将发展目标责任分解到各个管理部进行考核督促，动态管理。组合运用政策宣传、关系协调、行政执法三种手段，使每阶段都有发展目标，时时都有工作进展，仅近三年就新增300多个单位5万多职工缴存，尤其是乡镇干部、农村学区教职工和医疗卫生系统职工、临时聘用职工的大面积覆盖，深得民心，影响巨大。

在规范缴存方面，将“规范基数”与“到位率”并行管理。不仅按照“限高保低”要求全面规整缴存基数，重点突破“裸体工资”向“工资总额”的转化，制定全市统一缴存率发展目标，同时，从财政供养单位按月汇缴抓起，在缴存到位时间上进行全面规范，采取缴存基数与贷款额度联动、缴存到位时间与提取、贷款操作联动等配套性措施，明显化缴存基数规范与缴存到位规范对缴存职工权益的影响度，促进缴存单位行为的规范化。

在贷款发放方面，以“现房抵押”转向“期房抵押”为主，确保贷款资金的投向，弱化“个贷率”标准，强化“支持率”标准，积极探索中低收入家庭改善住房条件贷款支持途径，根据职工家庭经济和购建房所在地实际情况，制定了阶梯贷款额度和贷款期限标准，主动与市内住宅片区开发商建立信息沟通渠道，把握贷款需求态势，坚持“应贷尽贷”工作原则，同时防止过于强调业务发展、规模的扩张带来的名义购建房贷款“夹杂率”高的政策性风险。

在贷后管理方面，一方面建立常态化的贷后本息归还动态跟踪和预防性管理制度，将“逾贷率”列为各管理部主要的风险控制指标，同时着力创良好收贷环境，加强与人民法院、受托银行、新闻媒体的沟通、协调与合作，充分利用这些机构的职能优势，及时催收、结案，另一方面则积极引入担保机构进行全程担保、过渡性担保试点，转移贷款风险，使近年来的“逾贷率”逐年大幅度下降，达到省控标准以下水平。

在制度管理方面，建立健全内部控制和外部监督并行制度。健全内部控制制度，防止内部控制问题的发生，增强了及时发现问题及出现问题后自动调控、迅速修复的能力。在业务循环中找出薄弱环节和风险控制点，制定每个关键环节控制点的有效方法和操作规范，实行更为精细化的管理；建立健全权力制衡机制和政务公开制度、责任追究制度等，形成严密完整的内部控制体系。与此同时，通过公开办事流程、建立公众投诉渠道、网站信息披露等一系列制度化措施，保障管理中心内部与外部、内部各部门之间信息的沟通与畅通。

充分认识发展与风险的依存关系和发展目标与风险防范的协调性，是为了从思想上树立科学发展观，用以指导具体的工作实践，实现住房公积金事业科学发展、和谐发展。为此，我们不仅要从理论上解决管理体制、运行机制的科学构建问题，更要在实践中面对风险、控制风险、承担风险。有容乃大，这需要理性，更需要勇气。